Логотип ВЗФЭИ
Структура института
Звезды
Логотип ВЗФЭИ




Об институте
Факультеты
Кафедры



























Аудита
АОЭИ
Банковских технологий
БУиА
Высшей математики
ДКиЦБ
Иностранных языков
Истории экономики
Маркетинга
Менеджмента
Налогов и налогообложения
Права
Региональной экономики
Статистики
Философии
ФБН
Финансового менеджмента
ЭиСТ
ЭПП
ЭММиМ
Экономической теории
Для поступающих
Обучение во ВЗФЭИ
Дипломнику
Библиотека ВЗФЭИ
Учебные ресурсы
Дополнительно
Аспирантура
Докторантура
Соискательство
Диссертационные советы
Научно - исследовательская деятельность ВЗФЭИ
Курсы ВЗФЭИ
Дополнительное профессиональное образование
Учебно-тренинговый центр ВЗФЭИ
Консультации
Общение
Работа
Анкетирование
Контакты










Кафедра
Финансов, бюджета и налогообложения


Дисциплина "Анализ и оптимизация налогооблагаемой базы"

     Экзаменационные вопросы по дисциплине:
  1. Теория налогообложения. Понятие эффективности и справедливости налогообложения.
  2. Использование налоговых льгот как способа оптимизации.
  3. Понятие умышленного и неумышленного налогового преступления.
  4. Метод разделения отношений.
  5. Налоговое бремя: понятие и сущность.
  6. Метод замены отношений.
  7. Учетная политика организации. Ее основные элементы.
  8. Определение налоговой нагрузки по методике Е.А. Кировой
  9. Налоговое планирование. Понятие налогового планирования и его виды.
  10. Оптимизация налогообложения в сфере малого бизнеса.
  11. Формирование учетной политики организации.
  12. Определение налоговой нагрузки по методике М.И. Литвина.
  13. Понятие оптимизации и минимизации налогообложения.
  14. Определение налоговой нагрузки по методике М.Н. Крейниной
  15. Виды учетной политики. Их особенности.
  16. Рейтинговое тестирование для целей оптимизации налогообложения.
  17. Виды ответственности за оптимизацию налогообложения хозяйствующего субъекта.
  18. Метод оффшора.
  19. Требования к учетной политике организации.
  20. Расчет налоговой нагрузки по методике Т.К. Островенко.
  21. Схема процесса оптимизации. Ее основные этапы.
  22. Метод отсрочки налогового платежа.
  23. Принципы налоговой оптимизации.
  24. Методика определения налоговой нагрузки А. Кадушина и Н. Михайловой. Ее преимущества и недостатки.
  25. Методы налоговой оптимизации. Понятие налоговой схемы.
  26. Определение момента выручки от реализации продукции (работ, услуг).
  27. Оптимизация через договор. Анализ субъектов, объектов и статей договора.
  28. Налоговые агенты и их использование для целей оптимизации
  29. Страховые схемы налоговой оптимизации
  30. Налоговая безопасность. Соблюдение налоговой безопасности при оптимизации налогообложения.
  31. Способы отражения в учетной политике учета основных средств и порядка начисления их амортизации.
  32. Метод территориального оффшора.
  33. Продажа предприятия и других объектов с целью оптимизации налогооблагаемой базы.
  34. Особенности учета материально-производственных запасов в учетной политике.
  35. Оптимизация инвестиционных проектов.
  36. Методы оптимизации налога на прибыль организации.
  37. Понятие мнимой и притворной сделки. Основные отличия.
  38. Выбор и обоснование способа списания материально-производственных запасов для целей оптимизации налогообложения
  39. Международный опыт оптимизации налогообложения.
  40. Методы оптимизации косвенных налогов.
  41. Метод прямого сокращения объекта налогообложения.
  42. Методы оптимизации налогов с физических лиц.
  43. Реорганизация юридического лица как метод оптимизации налогообложения.
  44. Сравнение методов определения налоговой нагрузки хозяйствующего субъекта.
  45. Причины и способы налоговой оптимизации. Пределы налоговой оптимизации.
  46. Договорная политика предприятия и ее особенности при оптимизации налогообложения.
  47. Методика Департамента налоговой политики Минфина РФ по определению налоговой нагрузки.
  48. Порядок учета расходов по нематериальным активам и их амортизации для целей оптимизации налогооблагаемой базы
  49. Оптимизация налогооблагаемой базы путем перераспределения финансовых ресурсов в холдинге.
  50. Особенности и порядок определения цены сделки для целей оптимизации налогообложения.
















Вверх       
 
© Собственность ВЗФЭИ, 2000.         Webmaster: